Regímenes fiscales, ¿cuál es el más adecuado para tu empresa?, con Fiscalízate
Al querer formalizar un negocio, una de las primeras decisiones cruciales que tienen los emprendedores y empresas es elegir el régimen fiscal correcto para cumplir con sus obligaciones hacendarias correspondientes.
En el episodio 15 de la cuarta temporada de Radio Incomex, Karla López y Jacqueline Ramírez, fundadoras de Fiscalízate, indicaron que esta decisión define cómo la empresa pagará sus impuestos y puede tener un impacto significativo en su funcionamiento y éxito.
Elegir un régimen
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ofrece diversos regímenes fiscales, cada uno con características y beneficios específicos para los contribuyentes, por lo que es fundamental comprender las opciones disponibles para seleccionar la más adecuada según cada caso.
Esta elección depende de diversos factores, incluyendo el giro del negocio, el volumen de ingresos, los gastos y la utilidad neta.
Detallaron que es importante analizar cuidadosamente las características de cada régimen y considerar las necesidades específicas de la empresa antes de tomar una decisión. Por ello, es importante consultar con un contador o asesor fiscal para garantizar la elección del régimen más conveniente.
¿Cuáles son los regímenes fiscales?
La selección de regímenes es diversa, sin embargo, al formalizar un negocio que empieza se puede optar por los siguientes:
Régimen Simplificado de Confianza (RESICO): ofrece tasas de Impuesto Sobre la Renta (ISR) bajas, entre 1% y 2.5%, y es ideal para empresas con ingresos anuales menores a 3.5 millones de pesos. El RESICO permite tributar sobre los ingresos sin considerar deducciones, lo que simplifica el proceso de declaración fiscal.
Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales: permite deducir los gastos que se tuvieron para el cálculo de impuestos, lo que puede ser beneficioso para contribuyentes con costos operativos significativos. Es adecuado para quienes ofrecen servicios profesionales como abogados, dentistas o contadores, por mencionar algunos ejemplos. La tasa de ISR se aplica sobre la utilidad neta del negocio.
El SAT también ofrece regímenes fiscales específicos para casos como:
Régimen de Arrendamiento: para ingresos derivados de la renta de bienes inmuebles.
Régimen de Plataformas Digitales: para quienes trabajan a través de plataformas digitales como Uber, Airbnb o Amazon, entre otras.
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Recomendaciones
Jaqueline Ramírez y Karla López señalaron que, debido a la complejidad de la normativa fiscal y la diversidad de regímenes disponibles, se recomienda que los emprendedores consulten con un contador para obtener una asesoría personalizada.
Un profesional podrá analizar las características del negocio y recomendar el régimen fiscal más conveniente, tomando en cuenta las necesidades, los ingresos, gastos y objetivos específicos de la empresa.
En caso de que la empresa se haya dado de alta en un régimen fiscal que no resulta ser el adecuado, es posible realizar un cambio, siempre que se cumplan los requisitos establecidos por el SAT. Es importante que se realice de manera correcta y dentro de los plazos establecidos para evitar problemas fiscales.
También recomendaron no basarse en consejos de terceros que no sean profesionales en la materia, ya que cada negocio tiene características específicas que deben contemplarse en la toma de decisiones.
Otro punto es el cumplir con todas las obligaciones fiscales de manera oportuna para evitar sanciones y garantizar el buen funcionamiento del negocio.
Para conocer toda la información, escucha el episodio completo.
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